Si eres un contribuyente que tributa en el Regimén Simplificado de Confianza y eres Personas Fisica que facturar sus productos y/o servicios a una Persona Moral, enseguida te decimos cómo elaborar una factura con retenciones.
El artículo 113-J de la Ley del Impuesto Sobre la Renta establece la obligación para las personas morales de retener el 1.25% de ISR a las personas físicas del RESICO por las actividades empresariales, servicios profesionales y el uso o goce temporal de bienes.
Productos y Servicios
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- Asigna el código que tu gustes, por ejemplo, 02
- Descripción: Anota el nombre del artículo
- Tipo: Elige el tipo de producto de la lista desplegable
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Factura de Productos
• Traslados: Selecciona Aplica IVA
• Retenciones: Selecciona Retiene ISR
Factura de Servicios
• Retenciones: Selecciona Retencion de IVA
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- Para Facturar Productos solo aplica retención de ISR de 1.25
- Para Facturar Servicios aplica retención tanto de ISR de 1.25 e IVA, cuando el IVA es al 16% es de 10.6667 y cuando se tiene el estímulo a la región fronteriza del 8% la retención sería de 5.3333.
- Selecciona el producto o servicio a facturar
- Da clic en guardar y timbrar y listo
Si tienes alguna duda con respecto de esta información no dudes en ponerte en contacto con nosotros a soporte@simplecfdi.com y con gusto estaremos aquí para apoyarte